“我們現(xiàn)在是輕裝上陣，不但從涉案陰影中走了出來(lái)，還建立了合規(guī)管理體系。”7日下午，面對(duì)回訪的檢察官，某民營(yíng)企業(yè)負(fù)責(zé)人興奮地說(shuō)，企業(yè)合規(guī)后發(fā)展形勢(shì)一片大好。

此前，該企業(yè)于2017年至2019年期間，在無(wú)實(shí)際貨物交易的情況下，接受上游數(shù)家公司開(kāi)具的增值稅專(zhuān)用發(fā)票，此行為涉嫌虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票罪。案發(fā)后，該企業(yè)負(fù)責(zé)人自動(dòng)投案，如實(shí)供述犯罪事實(shí)，主動(dòng)退出了全部稅款。

2021年12月底，西塞山區(qū)檢察院對(duì)該案派員提前介入，在引導(dǎo)偵查機(jī)關(guān)取證的同時(shí)，建議公安機(jī)關(guān)及時(shí)開(kāi)展辦案風(fēng)險(xiǎn)影響調(diào)查評(píng)估工作，慎用強(qiáng)制措施。及時(shí)啟動(dòng)前置研判機(jī)制，分析合規(guī)考察可行性。經(jīng)了解，該企業(yè)屬于轄區(qū)規(guī)上企業(yè)，企業(yè)合規(guī)意愿強(qiáng)烈。如果簡(jiǎn)單一訴了之，對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影響將難以估量，經(jīng)檢察官聯(lián)席會(huì)議討論、聽(tīng)取工商聯(lián)和行業(yè)協(xié)會(huì)意見(jiàn)，最終一致認(rèn)為該案符合企業(yè)合規(guī)監(jiān)管考察條件。2022年3月21日，該院積極探索從偵查環(huán)節(jié)提前介入階段啟動(dòng)合規(guī)監(jiān)管考察辦案模式，對(duì)該案啟動(dòng)企業(yè)合規(guī)監(jiān)管考察程序。

在監(jiān)管考察過(guò)程中，該企業(yè)積極配合監(jiān)管工作，自行組織財(cái)務(wù)人員對(duì)近年工作進(jìn)行了全面梳理，發(fā)現(xiàn)同類(lèi)犯罪事實(shí)，并及時(shí)向檢察機(jī)關(guān)報(bào)告，主動(dòng)退繳了涉案稅款，真正做到了“真合規(guī)、真整改”。

經(jīng)過(guò)五個(gè)月合規(guī)考察，2022年9月30日，經(jīng)全面評(píng)估，該企業(yè)合規(guī)整改通過(guò)合規(guī)驗(yàn)收。基于合規(guī)整改情況，西塞山區(qū)檢察院在案件起訴至法院時(shí)依法提出寬緩的量刑建議，法院采納檢察機(jī)關(guān)適用緩刑的量刑建議，最大限度減少司法辦案對(duì)涉案企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影響。

西塞山區(qū)檢察院將繼續(xù)立足實(shí)際、能動(dòng)履職，持續(xù)推進(jìn)涉案企業(yè)合規(guī)改革工作，努力讓涉案企業(yè)“活下來(lái)”“留得住”“經(jīng)營(yíng)得好”，取得更好的司法辦案效果，全面釋放企業(yè)合規(guī)的法治紅利，切實(shí)以檢察能動(dòng)履職助力企業(yè)行穩(wěn)致遠(yuǎn)。 （記者?張瑾?通訊員?汪哲?尹黎明）