作者：張明敏
隨著公眾參與公益熱情的逐步提高，社會對公益慈善組織的規(guī)范性、有效性和公信力要求不斷提升，評估成為公益項目解決社會問題的有效及高效性的一個重要指標。
越來越多的社會組織在爭取有限資金支持過程中，比較、追蹤、選擇成為其必選動作。公益組織資金怎樣花，如何花得更有效率時常也會引發(fā)輿論關(guān)注，這無疑對社會組織評估體系、方式、方法等提出新的要求，有效的評估則能積極助推動行業(yè)發(fā)展。
但有調(diào)查顯示，當前大多數(shù)公益項目各利益相關(guān)方的評估意識仍顯薄弱，第三方評估機構(gòu)發(fā)展數(shù)量不足，存量機構(gòu)的專業(yè)性也需進一步提升。
第三方評估質(zhì)量欠缺
2013年起，明德公益研究中心開始承接中央財政支持社會組織參與社會服務(wù)項目評估，并為此在全國范圍展開調(diào)研。反饋信息顯示，政府對購買服務(wù)的評估需求逐漸興起，社會組織評估意識也逐漸增強，希望獲得第三方專業(yè)評估支持，但第三方專業(yè)評估在量和質(zhì)上卻顯不足，大多為應(yīng)政府購買服務(wù)需要催生之機構(gòu)，評估機構(gòu)質(zhì)量不容樂觀。
2017年11月23日，《中國公益項目評估行業(yè)調(diào)查報告》發(fā)布，并公布六條核心發(fā)現(xiàn)。其中第五點表述為，評估專業(yè)化水平有待提升：第一，重描述輕分析，結(jié)論可推廣性差;第二，重調(diào)查輕設(shè)計，結(jié)論可歸因性差;第三，評估標準各異，橫向比較困難。
明德公益研究中心主任王彩霞表示：“當前，政府、高校和民間發(fā)起的很多機構(gòu)均涉足第三方評估，但部分機構(gòu)隨著政府購買服務(wù)而催生形成，評估資歷尚淺。”
2005年，上海映綠公益事業(yè)發(fā)展中心開始從事評估工作，十幾年間，制作過較多評估標準，并保持評估元素的更新，但該機構(gòu)負責人也坦言，這期間評估行業(yè)的同路人并無太多。
“機構(gòu)有著十幾年的評估經(jīng)歷，曾經(jīng)我們很孤單，但政府購買評估服務(wù)大量出現(xiàn)，北上廣出現(xiàn)三十多家(評估機構(gòu))。”上海映綠公益事業(yè)發(fā)展中心董事長莊愛玲表示，“評估具有很強專業(yè)性，需要有一線從業(yè)經(jīng)歷，通過培訓指導后，方可進行獨立評估。目前，專業(yè)評估機構(gòu)很多，但具有專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的人員很少。”
“評估是一個長期性的工作，需要主動開展對市場評估服務(wù)工作，而不只是應(yīng)政府有需求之時開展，實踐才能形成真知。”莊愛玲補充道。
2017年11月，上海真愛夢想公益基金會通過全球認證機構(gòu)SGS的全球NGO基準審核，成為國內(nèi)首家通過全球NGO基準審核的公益機構(gòu)。
該機構(gòu)副秘書長韋玲表示：“機構(gòu)并不是為了拿到一本證書，更多的希望在認證過程中，完善和梳理業(yè)務(wù)模式、流程和產(chǎn)品閉環(huán)，完成閉環(huán)評估后才發(fā)現(xiàn)評估非常有用、有效。”
但韋玲也表示出了擔憂。“當前，組織評估領(lǐng)域主要是政府力量在做，民間力量稍顯不足。”她說。
評估標準種類眾多
目前，針對評估標準眾多，國際上也沒有完全統(tǒng)一的標準，聯(lián)合國等機構(gòu)各自均有不同的標準體系，背后都代表著各自的理念和邏輯。在中國，公益項目評估發(fā)展起步較晚，有著不同應(yīng)用場景的估計指標都具有自身特點。
2011年3月1日，民政部發(fā)布的《社會組織評估管理辦法》正式施行。各級人民政府民政部門為依法實施社會組織監(jiān)督管理職責，促進社會組織健康發(fā)展，依照規(guī)范的方法和程序，由評估機構(gòu)根據(jù)評估標準，對社會組織進行客觀、全面的評估，并作出評估等級結(jié)論。
《辦法》第二十六條規(guī)定，社會組織評估結(jié)果分為5個等級，最高5A級，最低1A級。
《辦法》規(guī)定，社會組織評估等級有效期為5年。獲得3A以上評估等級的社會組織，可以優(yōu)先接受政府職能轉(zhuǎn)移，可以優(yōu)先獲得政府購買服務(wù)，可以優(yōu)先獲得政府獎勵。獲得3A以上評估等級的基金會、慈善組織等公益性社會團體可以按照規(guī)定申請公益性捐贈稅前扣除資格。獲得4A以上評估等級的社會組織在年度檢查時，可以簡化年度檢查程序。
王彩霞表示，社會組織等級評估屬政府行為，更多關(guān)注社會組織基礎(chǔ)性與規(guī)范性建設(shè)。評估平臺中的組織評估更偏重于機構(gòu)治理與風險控制，各有側(cè)重。
“業(yè)內(nèi)除了社會組織等級評估，其他評估也并無太多專業(yè)機構(gòu)開展。引入國際機構(gòu)SGS、普華永道、德勤會計師事務(wù)所等，意在結(jié)合中國本土實際，研發(fā)評估專業(yè)指標助力公益行業(yè)評估發(fā)展。”王彩霞表示。
2011年，民政部《社會組織評估管理辦法》實施后，民政部本級和部分省、市相繼成立評估院，大量評估案例由政府內(nèi)生機構(gòu)開始運作，但評估標準未見變化，一直沿用至今，這無疑不利于評估發(fā)展。
“評估標準需要不斷更新，細分類別，一直沿用早起標準對被評估機構(gòu)并不能做到有效評估，政府更多應(yīng)該做規(guī)范化建設(shè)。”莊愛玲表示。
“評估過程通過內(nèi)部自我測評、小組評估、團體評估、資助方評估到第三方評估，評估應(yīng)該具有階段性，每年都需要項目評估，然后再做推動。”
評估應(yīng)貫穿項目全程
評估從何時開始?機構(gòu)還屬草根時，是否要進行評估?
社會組織項目人員具備評估思維和專業(yè)能力，能夠開展自行評估，得到一個專業(yè)的結(jié)果，這個過程較為漫長。
王彩霞認為：“大多數(shù)人對評估有誤解，認為項目結(jié)束之后才能評估。其實不然，評估應(yīng)貫穿項目全程，形成閉環(huán)。應(yīng)用評估思維設(shè)計目標和路徑，重視評估，認為評估是必要的事情。”
韋玲認為，即便機構(gòu)草根也應(yīng)該先植入自身想評估的思維、改變自身理念，下一步才有可能向外部鏈接資源。“評估并非一年就結(jié)束，而需要每年都內(nèi)審和復審，做完評估對整個組織績效提高，項目評估結(jié)束后再決定進行機構(gòu)評估，之前影響的是跟項目有關(guān)的部分。”她說。
莊愛玲認為，關(guān)于評估開始時間，應(yīng)跟機構(gòu)發(fā)展階段關(guān)聯(lián)，小機構(gòu)微公益也應(yīng)評估?？梢愿鶕?jù)涉獵指標多少，選取有限相應(yīng)指標進行小型自我評估。
另外，莊愛玲也表示，即便機構(gòu)開展了自我評估，仍應(yīng)最終堅持第三方評估。“公益機構(gòu)資金大多來源于公眾捐贈，自我評估中人具有主觀性，完全依賴自我評估，評估效果的客觀性和公信力將打折扣，第三方的評估是一個較好的選擇。”她說。
不久前召開的2018年中國基金會發(fā)展論壇曾邀請嘉賓就公益行業(yè)評估這一話題展開現(xiàn)場討論（圖片來源：中國基金會發(fā)展論壇微信公眾號）
機構(gòu)從業(yè)者應(yīng)提高評估意識
2018年4月27日，公益行業(yè)評估支持平臺發(fā)布會在北京舉行。
明德公益研究中心、中國扶貧基金會、中國人口福利基金會、上海真愛夢想公益基金會、上海映綠公益事業(yè)發(fā)展中心、深圳壹基金公益基金會、瑞士通用公證行、普華永道中國、德勤中國等9家機構(gòu)宣布成立公益行業(yè)評估支持平臺。
平臺通過制定并推廣公益行業(yè)評估標準，培養(yǎng)評估專業(yè)人才，促進行業(yè)可持續(xù)發(fā)展。
與會代表認為，平臺的成立對評估人才的發(fā)展、以及整個公益行業(yè)的專業(yè)成效，將起到有力的推動作用;特別是評估對于促進公益行業(yè)項目的標準化、產(chǎn)品化意義重大，認同多方參與共創(chuàng)的跨界合作模式，能夠為平臺注入源源不斷的內(nèi)在生命力。
《中國公益項目評估行業(yè)調(diào)查報告》也指出，為提升項目而評估，多方參與投入。一方面，調(diào)查發(fā)現(xiàn)公益項目評估內(nèi)因大于外因。整體而言，因項目提升而評估的組織占比大于因資方要求而評估的組織。在重視評估的應(yīng)用性與學習性上，公益項目執(zhí)行方相比采購方表現(xiàn)得更為明顯。
王彩霞表示，公益行業(yè)評估平臺意在喚起公益機構(gòu)從業(yè)者評估意識，助力機構(gòu)專業(yè)化發(fā)展。
莊愛玲表示：“評估讓政府和資方建立信心，評估不僅是去發(fā)現(xiàn)問題，更重要的是促進團隊發(fā)展和行業(yè)成長，這是一個培育的過程。”
